Curtea de Apel Galaţi s-a pronunţat ieri definitiv în cazul unui gălăţean, care a vândut marfă şi a prestat servicii către mai multe societăţi din ţară, fără a înregistra în contabilitate veniturile şi a le declara organelor fiscale. Viorel Mircea Partenie a primit nu mai puţin de 11 ani de închisoare pentru evaziune fiscală, după ce a prejudiciat bugetul de stat cu o sumă estimată la acel moment la 284.844 de lei, reprezentând impozit pe profit, şi 340.647 de lei, reprezentând TVA. Bărbatul se află deja în Penitenciarul Brăila, în condiţiile în care a fost condamnat anterior tot pentru infracţiuni economice. Direcţia Generală a Finanţelor Publice Galaţi s-a constituit iniţial parte civilă cu 839.259 de lei, reprezentând impozit pe profit, TVA şi majorări de întârziere, dar instanţa a decis că Viorel Mircea Partenie este bun de plată aproape trei milioane de lei cu titlu de despăgubiri civile către statul român prin ANAF.

Sute de facturi false înregistrate în contabilitate

Alţi trei administratori de firme riscă pedepse şi mai severe într-un dosar de megaevaziune fiscală, valoarea prejudiciului fiind estimată la 9.983.184,50 lei (2.152.104,96 euro). Protagoniştii sunt Dan Ştefan Ciolcă (233 de acte materiale), Ilie Silviu Marian (164 de acte materiale) şi Marius Mărgărit Bibic (69 de acte materiale), care au ajuns în boxa acuzaţilor pentru evaziune fiscală în formă continuată. „În perioada iulie 2009 – iunie 2010, inculpatul Ciolcă Dan-Ştefan în baza aceleiaşi rezoluţii infracţionale, a înregistrat în evidenţa contabilă un număr de 233 facturi fiscale, care nu exprimau operaţiuni comerciale reale, emise de către firmele administrate de ceilalţi 2 inculpaţi. Prin aceasta s-a urmărit sustragerea de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, prin deducerea ilegală a TVA aferentă facturilor emise de societăţile comerciale respective (5.575.788,51 lei) şi a cheltuielilor privind costul mărfurilor achiziţionate fictiv (4.406.395,99 lei)”, au precizat în rechizitoriu procurorii anticorupţie gălăţeni.

Publicat în Comunitate

Curtea de Apel Galaţi a decis la sfârşitul săptămânii trecute că este necesară efectuarea unei expertize financiare pentru a afla cu exactitate care este prejudiciul în cazul unei evaziuni estimate de procurori la peste două milioane de euro înainte de a pronunţa verdictul definitiv în acest proces. Prima instanţă i-a condamnat la câte patru ani de închisoare pe Mirela Ercuţă, fost administrator al unor societăţi comerciale din Brăila, în prezent director executiv al Direcţiei Relaţii Publice şi Informare din cadrul Primăriei Municipiului Bucureşti, pedeapsa în cazul acesteia fiind suspendată sub supraveghere, şi Cosmin Radu Ercuţă, fost administrator al unor societăţi comerciale din Brăila, în prezent asistent manager la o societate comercială din Bucureşti, în dosarul ce vizează sustragerea de la plata către bugetul general consolidat al statului a 8.332.133,15 lei (2.262.383,76 euro), reprezentând impozit pe profit şi TVA. Ambii au fost acuzaţi de către procurorii anticorupţie din Galaţi de evaziune în formă continuată, anchetatorii descoperind că, în perioada 2007-2008, Ercuţă Cosmin Radu şi Ercuţă Mirela, administratori la acel moment ai societăţilor SC Morpheus SRL Brăila (transformată ulterior în SC Bujor de Pădure SRL Tulcea), SC Sildud Agro SRL Dudeşti, judeţul Brăila şi SC Teseus SRL Brăila, societăţi prin intermediul cărora au efectuat operaţiuni de comerţ cu cereale, nu au înregistrat în totalitate, în evidenţa contabilă şi în alte acte, operaţiunile comerciale şi veniturile realizate.

În vederea recuperării prejudiciului cauzat bugetului de stat, judecătorii gălăţeni au pus sechestru pe bunurile lui Ercuţă Cosmin Radu. Direcţia Generală a Finanţelor Publice Brăila şi Direcţia Generală a Finanţelor Publice Tulcea s-au constituit părţi civile în cauză împotriva celor doi, urmând să recupereze prejudiciul, în măsura în care acest lucru va mai fi posibil. Pe 14 mai 2013, la cererea procurorilor, Tribunalul Galaţi a dispus arestarea preventivă a lui Ercuţă Cosmin Radu şi Ercuţă Mirela pentru o perioadă de 29 de zile. Judecătorii instanţei superioare au întors decizia şase zile mai tîrziu, Curtea de Apel Galaţi luând hotărârea de a-i obliga să nu părăsească municipiul Bucureşti, pe o perioadă de 30 zile, pentru ca apoi judecătorii să înlocuiască şi această ultimă cu măsura controlului judiciar, care a fost menţinut după pronunţarea hotărârii de condamnare. Ercuţă Cosmin Radu şi Ercuţă Mirela au fost obligaţi iniţial să achite şi cheltuielile de judecată, în sumă de 3.500 de lei fiecare.

Publicat în Comunitate

La mai bine de doi ani de când dosarul a fost înregistrat la Tribunalul Galaţi, instanţa a decis că ar fi necesară efectuarea unei expertize care să stabilească cu exactitate prejudiciul creat statului de omul de afaceri Liviu Jitea şi alte 18 persoane, inculpate într-un dosar de evaziune fiscală şi contrabandă cu alcool. Procesul bate pasul pe loc de luni de zile, unul dintre motive fiind divergenţele dintre judecătorul care instrumentează cazul şi inculpaţi. În plus, multe termene de judecată s-au dat pentru lipsă de procedură sau pentru că inculpaţii nu aveau apărători, prelungind durata cercetării judecătoreşti mai mult decât ar fi fost cazul.  Liviu Jitea este acuzat de procurorii DIICOT Galaţi că, în cadrul activităţii unei societăţi comerciale de profil din municipiul Focşani, a procedat alături de membrii grupării sale la amplasarea, înaintea contoarelor liniei tehnologice de producţie de alcool dublu rafinat, a unor instalaţii neautorizate şi au extras în această modalitate peste 800.000 de litri de alcool, fără evidenţierea în contabilitatea societăţii a operaţiunilor comerciale aferente cantităţilor de alcool necontorizate.

 

Prejudiciul este estimat la 8 milioane de euro

 

Prejudiciul total cauzat bugetului de stat prin activitatea infracţională este estimat la opt milioane de euro, reprezentând accize, taxe şi impozite. Procurorii DIICOT au pus sechestru pe bunurile omului de afaceri şi au confiscat aur, două camioane şi şase maşini de lux, iar dacă va fi găsit vinovat, Liviu Jitea riscă alături de complicii săi să petreacă ani grei de închisoare. Tribunalul Vrancea a respins anterior o cerere a Direcţiei Generale a Finanţelor Publice Galaţi de ridicare a dreptului de administrare a SC Trust LF Trade SRL Focşani, firma al cărei acţionar majoritar este milionarul Liviu Jitea. Judecătorii au apreciat, cel puţin deocamdată, că nu se impune luarea unei astfel de măsuri, în contextul în care firma amintită a fost pusă sub acuzare în dosarul de megaevaziune fiscală şi contrabandă cu alcool judecat de Tribunalul Galaţi şi, cel mai probabil, bunurile sale vor fi vândute pentru acoperirea prejudiciului cauzat bugetului de stat.

Publicat în Comunitate

Judecătoria Galaţi va pronunţa un verdict luna viitoare în procesul ce vizează încercarea de rambursare ilegală a peste 3,6 milioane de euro cu titlu de TVA, după ce unul dintre cei puşi sub acuzare, Gheorghe Tuluc, nu a putut fi adus la ultimul termen de judecată, deşi este arestat. Protagoniştii principali sunt Boghici Nicolai, Ghibirdic Gabriel Dumitru, Popescu Gheorghe, Tuluc Gheorghe şi Condei Florin Marian, procurorii acuzându-i că în perioada ianuarie – februarie 2007 au constituit un grup infracţional în scopul obţinerii în mod ilegal de sume importante de bani prin rambursare de TVA. “În acest scop, aceştia au creat un circuit financiar aparent legal în care au implicat societăţile comerciale administrate de Boghici Nicolai şi alte societăţi comerciale tip „fantomă” reprezentate de ceilalţi inculpaţi. Concret, Boghici Nicolai a formulat la Direcţia Generală a Finanţelor Publice Galaţi o cerere de rambursare de TVA în valoare totală de 12.476.730 lei (echivalentul a aproximativ 3.685.887 euro), justificată în mod eronat de efectuarea unor exporturi la preţuri care au crescut treptat şi artificial, supraevaluate raportat la valoarea de achiziţie, cererea fiind respinsă de reprezentanţii DGFP Galaţi”, susţin procurorii.

 

Asociere în vederea săvârşirii de infracţiuni

 

Boghici Nicolai, administrator la SC Amerom SA Galaţi şi SC Rompetrol Trading SRL Galaţi, şi partenerul său de afaceri, Tuluc Gheorghe, administrator al SC Mobil Tul Impex SRL Bacău, sunt acuzaţi de tentativă şi respectiv complicitate la stabilirea cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat. La acestea se adaugă şi asocierea în vederea săvârşirii de infracţiuni de stabilire cu rea-credinţă de către contribuabil a impozitelor, taxelor sau contribuţiilor, având ca rezultat obţinerea, fără drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursări sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensări datorate bugetului general consolidat.

Publicat în Comunitate
Joi, 08 Octombrie 2015 00:00

Afaceri cu cereale în dauna statului

Curtea de Apel Galaţi urmează să se pronunţe în cazul Mirelei Ercuţă, fost administrator al unor societăţi comerciale din Brăila, în prezent director executiv al Direcţiei Relaţii Publice şi Informare din cadrul Primăriei Municipiului Bucureşti, şi Cosmin Radu Ercuţă, fost administrator al unor societăţi comerciale din Brăila, în prezent asistent manager la o societate comercială din Bucureşti, după ce judecătorii au revocat controlul judiciar în privinţa acestora chiar de la primul termen de judecată. Cei doi au fost trimişi în judecată de procurorii anticorupţie din Galaţi pentru evaziune în formă continuată. Anchetatorii au descoperit că în perioada 2007-2008, Ercuţă Cosmin Radu şi Ercuţă Mirela, administratori la acel moment ai societăţilor SC Morpheus SRL (transformată ulterior în SC Bujor de Pădure SRL), SC Sildud Agro SRL Dudeşti şi SC Teseus SRL, societăţi prin intermediul cărora au efectuat operaţiuni de comerţ cu cereale, nu au înregistrat în totalitate, în evidenţa contabilă şi în alte acte, operaţiunile comerciale şi veniturile realizate. 

Cei doi s-au sustras astfel de la plata către bugetul general consolidat al statului a 8.332.133,15 lei (2.262.383,76 euro), reprezentând impozit pe profit şi TVA. În vederea recuperării prejudiciului cauzat bugetului de stat, judecătorii gălăţeni au pus sechestru pe bunurile lui Ercuţă Cosmin Radu. Curtea de Apel Galaţi a stabilit cca cei doi să nu exercite activitatea de administrator sau angajat al unei societăţi comerciale având ca obiect de activitate achiziţionarea şi operaţiuni de vânzare a cerealelor şi să nu emită CEC-uri până la finalizarea procesului penal. Magistraţii au hotărât şi efectuarea unei expertize contabile, în vederea stabilirii exacte a prejudiciului cauzat bugetului de stat.

Publicat în Comunitate

Judecătorii nu reuşesc să dea de martori într-un dosar de megaevaziune fiscală comisă de trei patroni de societăţi comerciale, valoarea prejudiciului fiind estimată la 9.983.184,50 lei (2.152.104,96 Euro). Procesul a fost amânat un an de zile fără se facă mare lucru în direcţia soluţionării lui, iar la un moment şi procurorul anticorupţie care se ocupa de dosar în instanţă a spus pas. Protagoniştii sunt Dan Ştefan Ciolcă (233 de acte materiale), Ilie Silviu Marian (164 de acte materiale) şi Marius Mărgărit Bibic (69 de acte material), care au ajuns în boxa acuzaţilor pentru evaziune fiscală în formă continuată. „În perioada iulie 2009 – iunie 2010, inculpatul Ciolcă Dan-Ştefan în baza aceleiaşi rezoluţii infracţionale, a înregistrat în evidenţa contabilă un număr de 233 facturi fiscale, care nu exprimau operaţiuni comerciale reale, emise de către firmele administrate de ceilalţi 2 inculpaţi. Prin aceasta s-a urmărit sustragerea de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, prin deducerea ilegală a TVA aferentă facturilor emise de societăţile comerciale respective (5.575.788,51 lei) şi a cheltuielilor privind costul mărfurilor achiziţionate fictiv (4.406.395,99 lei)”, au precizat în rechizitoriu procurorii anticorupţie. Dacă vor fi găsiţi vinovaţi, administratorii de firmă amintiţi riscă peste cinci ani de închisoare.

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi a stabilit legalitatea sesizării instanţei şi a început judecata la sfârşitul săptămânii trecute în cazul lui Florin Sorin Şotri, administrator al SC Spectra Energy SRL Galaţi, la data faptelor, care este acuzat de comiterea a două infracţiuni de evaziune fiscală, ambele în formă continuată. În rechizitoriu s-a reţinut că, în perioada februarie 2006 – decembrie 2008, Florin Sorin Şotri, în calitate de administrator la SC Spectra Energy SRL Galaţi, nu a înregistrat în evidenţa contabilă veniturile obţinute în urma livrărilor de marfă efectuate către mai multe societăţi comerciale. De asemenea, în perioada ianuarie – februarie 2009, Florin Sorin Şotri, în calitate de administrator la SC Spectra Energy SRL Galaţi, a vândut un bun mobil, achiziţionat în cursul anului 2008, fără a preciza valoarea de vânzare şi fără a prezenta factura sau alte documente aferente vânzării, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, cauzând un prejudiciu bugetului de stat în cuantum de 318.648,46 lei (reprezentând TVA în valoare de 313.213,10 lei şi impozit pe profit în valoare de 5.435,36 lei). 

 

Firma a dat faliment

 

În perioada decembrie 2006 - decembrie 2008, Florin Sorin Şotri, în calitate de asociat şi administrator la SC Spectra Energy SRL Galaţi, a înregistrat în evidenţa contabilă un număr de 13 facturi fiscale emise de către mai multe societăţi comerciale, care nu exprimă operaţiuni comerciale reale, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, cauzând un prejudiciu bugetului de stat în cuantum de 5.578.957,98 lei. Pe 1 iulie 2014, Tribunalul Galaţi – Secţia Civilă a dispus închiderea procedurii falimentului la S.C. Spectra Energy SRL Galaţi şi radierea acesteia din Registrul Comerţului.  Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, s-a constituit parte civilă în dosarul penal, cu suma de 11.912.115 lei, reprezentând prejudiciul cauzat bugetului de stat (5.902.975 lei şi majorările de întârziere în cuantum de 6.009.140 lei), dar nu se ştie ce sumă se va mai putea recupera. Procurorii anticorupţie au dispus instituirea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra unui bun imobil ce aparţine lui Florin Sorin Şotri, până la concurenţa sumei de 5.910.422,44 lei. 

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi a constatat joi că un administrator de firmă, trimis în judecată pentru evaziune fiscală, nu a mai apărut la proces, aşa cum se întâmplase şi la termenul anterior de judecată. Asta înseamnă cel mai probabil că Ionica Popa, administratorul în cauză, s-a evaporat, în condiţiile în care instanţa nu a luat nicio măsură restrictivă împotriva sa. Procurorii au instituit anterior măsuri asiguratorii pe apartamentul Ionicăi Popa, după ce oamenii legii au constatat că înregistrase operaţiuni comerciale nereale  şi cheltuieli fictive în contabilitatea societăţii. Ionica Popa, administrator la SC Empeyar SRL Galaţi, se folosea de facturi fiscale, chitanţe de plată în numerar şi contracte de prestări servicii, pe care le întocmise în fals. Toate aceste operaţiuni au fost efectuate de Ionica Popa în numele unor societăţi comerciale, pe care le-a administrat în baza unor procuri speciale, în scopul diminuării bazei de impozitare şi deducerii nelegale a TVA-ului. Astfel, gălăţeanca a prejudiciat bugetul consolidat al statului cu 76.010 lei, reprezentând impozit pe profit, şi 97.345 de lei, reprezentând TVA. Procurorii au trimis-o în boxa acuzaţilor pentru evaziune fiscală în formă continuată şi fals în înscrisuri sub semnătură privată în formă continuată. Direcţia Generală a Finanţelor Publice Galaţi s-a constituit parte civilă în procesul penal şi cere acum 256.167 de lei, în contul impozitului pe profit neplătit şi al TVA-ului, dar şi majorări de întârziere.

Publicat în Economie

Tribunalul Galaţi a dispus efectuarea unei expertize fiscale, pentru a se lămuri în legătură cu dimensiunea exacta a prejudiciului creat de un gălăţean, care a reuşit să stabilească un adevărat record în materie de ţepuit statul, după ce oamenii legii au constatat că acesta a înregistrat în contabilitate operaţiuni fictive, utilizând facturi fiscale şi chitanţe de plată întocmite în fals în perioada 2007-2010. Sion Petrică, administrator al SC Junii şi Dănuţ 2003 SRL Iveşti, a realizat întreaga activitate infracţională prin firme fantomă sau folosindu-se de numele unor societăţi, care nu recunosc relaţiile comerciale, în scopul diminuării bazei de impozitare şi deducerii nelegale a TVA, prejudiciul totalizând 1,13 milioane de lei. Acesta a fost trimis în judecată pentru evaziune fiscală în formă continuată, iar Finanţele s-au constituit parte civilă în proces pentru a încerca să recupereze paguba. Metoda nu este nouă, iar alţi doi gălăţeni s-au gândit că o pot folosi fără a suporta consecinţele legale. 

 

 Acelaşi scenariu, cu alţi protagonişti

 

Ionel Stănescu şi Napoleon Stănescu, în calitate de reprezentanţi ai SC Durostan SRL Lieşti, au desfăşurat activităţi comerciale cu 22 de societăţi comerciale din ţară fără a declara veniturile obţinute, sustrăgându-se astfel de la plata obligaţiilor fiscale datorate statului, a căror valoare se ridică la 765.683 de lei. De amintit este că administratorii firmei amintite nu au depus de la înfiinţarea societăţii niciun bilanţ contabil, declaraţiile de impozite, deconturile de TVA şi alte documente contabile cumulative. De altfel, Ionel Stănescu a recunoscut în faţa anchetatorilor că a derulat operaţiuni comerciale, ce nu au fost evidenţiate în contabilitate, iar veniturile nu au fost declarate organelor fiscale.  Ionel Stănescu a fost condamnat recent la patru ani de închisoare cu executare, în timp ce Napoleon Stănescu a primit trei ani de închisoare, dar cu suspendare, pentru evaziune fiscală în formă continuată. Cei doi au fost obligaţi să plătească cei 765.683 de lei, pe care şi i-au însuşit ilegal, iar pentru a fi siguri că se întâmplă acest lucru, judecătorii le-au pus sechestru pe case şi maşini. 

Publicat în Comunitate

Procurorii din cadrul Direcţiei Naţionale Anticorupţie – Serviciul Teritorial Galaţi l-au pus sub inculpare pe Florin Sorin Şotri, administrator al S.C. Spectra Energy SRL Galaţi, la data faptelor, în sarcina căruia s-a reţinut comiterea a două infracţiuni de evaziune fiscală, ambele în formă continuată. În rechizitoriu s-a reţinut că, în perioada februarie 2006 – decembrie 2008, Florin Sorin Şotri, în calitate de administrator la S.C. Spectra Energy S.R.L. Galaţi, nu a înregistrat în evidenţa contabilă veniturile obţinute în urma livrărilor de marfă efectuate către mai multe societăţi comerciale. De asemenea, în perioada ianuarie – februarie 2009, Florin Sorin Şotri, în calitate de administrator la S.C. Spectra Energy S.R.L. Galaţi, a vândut un bun mobil, achiziţionat în cursul anului 2008, fără a preciza valoarea de vânzare şi fără a prezenta factura sau alte documente aferente vânzării, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, cauzând un prejudiciu bugetului de stat în cuantum de 318.648,46 lei (reprezentând TVA în valoare de 313.213,10 lei şi impozit pe profit în valoare de 5.435,36 lei). 

În perioada decembrie 2006 - decembrie 2008, Florin Sorin Şotri, în calitate de asociat şi administrator la SC Spectra Energy SRL Galaţi, a înregistrat în evidenţa contabilă un număr de 13 facturi fiscale emise de către mai multe societăţi comerciale, care nu exprimă operaţiuni comerciale reale, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, cauzând un prejudiciu bugetului de stat în cuantum de 5.578.957,98 lei. Pe 1 iulie 2014, Tribunalul Galaţi – Secţia Civilă a dispus închiderea procedurii falimentului la S.C. Spectra Energy S.R.L. Galaţi şi radierea acesteia din Registrul Comerţului.  Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, s-a constituit parte civilă în dosarul penal, cu suma de 11.912.115 lei, reprezentând prejudiciul cauzat bugetului de stat (5.902.975 lei şi majorările de întârziere în cuantum de 6.009.140 lei), dar nu se ştie ce sumă se va mai putea recupera. Procurorii anticorupţie au dispus instituirea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra unui bun imobil ce aparţine lui Florin Sorin Şotri, până la concurenţa sumei de 5.910.422,44 lei. 

Publicat în Comunitate
Pagina 1 din 2