Tribunalul Galaţi a dispus efectuarea unei expertize fiscale, pentru a se lămuri în legătură cu dimensiunea exacta a prejudiciului creat de un gălăţean, care a reuşit să stabilească un adevărat record în materie de ţepuit statul, după ce oamenii legii au constatat că acesta a înregistrat în contabilitate operaţiuni fictive, utilizând facturi fiscale şi chitanţe de plată întocmite în fals în perioada 2007-2010. Sion Petrică, administrator al SC Junii şi Dănuţ 2003 SRL Iveşti, a realizat întreaga activitate infracţională prin firme fantomă sau folosindu-se de numele unor societăţi, care nu recunosc relaţiile comerciale, în scopul diminuării bazei de impozitare şi deducerii nelegale a TVA, prejudiciul totalizând 1,13 milioane de lei. Acesta a fost trimis în judecată pentru evaziune fiscală în formă continuată, iar Finanţele s-au constituit parte civilă în proces pentru a încerca să recupereze paguba. Metoda nu este nouă, iar alţi doi gălăţeni s-au gândit că o pot folosi fără a suporta consecinţele legale. 

 

 Acelaşi scenariu, cu alţi protagonişti

 

Ionel Stănescu şi Napoleon Stănescu, în calitate de reprezentanţi ai SC Durostan SRL Lieşti, au desfăşurat activităţi comerciale cu 22 de societăţi comerciale din ţară fără a declara veniturile obţinute, sustrăgându-se astfel de la plata obligaţiilor fiscale datorate statului, a căror valoare se ridică la 765.683 de lei. De amintit este că administratorii firmei amintite nu au depus de la înfiinţarea societăţii niciun bilanţ contabil, declaraţiile de impozite, deconturile de TVA şi alte documente contabile cumulative. De altfel, Ionel Stănescu a recunoscut în faţa anchetatorilor că a derulat operaţiuni comerciale, ce nu au fost evidenţiate în contabilitate, iar veniturile nu au fost declarate organelor fiscale.  Ionel Stănescu a fost condamnat recent la patru ani de închisoare cu executare, în timp ce Napoleon Stănescu a primit trei ani de închisoare, dar cu suspendare, pentru evaziune fiscală în formă continuată. Cei doi au fost obligaţi să plătească cei 765.683 de lei, pe care şi i-au însuşit ilegal, iar pentru a fi siguri că se întâmplă acest lucru, judecătorii le-au pus sechestru pe case şi maşini. 

Publicat în Comunitate

Procurorii din cadrul Direcţiei Naţionale Anticorupţie – Serviciul Teritorial Galaţi l-au pus sub inculpare pe Florin Sorin Şotri, administrator al S.C. Spectra Energy SRL Galaţi, la data faptelor, în sarcina căruia s-a reţinut comiterea a două infracţiuni de evaziune fiscală, ambele în formă continuată. În rechizitoriu s-a reţinut că, în perioada februarie 2006 – decembrie 2008, Florin Sorin Şotri, în calitate de administrator la S.C. Spectra Energy S.R.L. Galaţi, nu a înregistrat în evidenţa contabilă veniturile obţinute în urma livrărilor de marfă efectuate către mai multe societăţi comerciale. De asemenea, în perioada ianuarie – februarie 2009, Florin Sorin Şotri, în calitate de administrator la S.C. Spectra Energy S.R.L. Galaţi, a vândut un bun mobil, achiziţionat în cursul anului 2008, fără a preciza valoarea de vânzare şi fără a prezenta factura sau alte documente aferente vânzării, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, cauzând un prejudiciu bugetului de stat în cuantum de 318.648,46 lei (reprezentând TVA în valoare de 313.213,10 lei şi impozit pe profit în valoare de 5.435,36 lei). 

În perioada decembrie 2006 - decembrie 2008, Florin Sorin Şotri, în calitate de asociat şi administrator la SC Spectra Energy SRL Galaţi, a înregistrat în evidenţa contabilă un număr de 13 facturi fiscale emise de către mai multe societăţi comerciale, care nu exprimă operaţiuni comerciale reale, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, cauzând un prejudiciu bugetului de stat în cuantum de 5.578.957,98 lei. Pe 1 iulie 2014, Tribunalul Galaţi – Secţia Civilă a dispus închiderea procedurii falimentului la S.C. Spectra Energy S.R.L. Galaţi şi radierea acesteia din Registrul Comerţului.  Agenţia Naţională de Administrare Fiscală, s-a constituit parte civilă în dosarul penal, cu suma de 11.912.115 lei, reprezentând prejudiciul cauzat bugetului de stat (5.902.975 lei şi majorările de întârziere în cuantum de 6.009.140 lei), dar nu se ştie ce sumă se va mai putea recupera. Procurorii anticorupţie au dispus instituirea măsurii asigurătorii a sechestrului asupra unui bun imobil ce aparţine lui Florin Sorin Şotri, până la concurenţa sumei de 5.910.422,44 lei. 

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi a dispus ataşarea unei sentinţe penale în cazul unui gălăţean care a vândut marfă şi a prestat servicii către mai multe societăţi din ţară fără a înregistra în contabilitate veniturile şi a le declara organelor fiscale, înainte de a pronunţa un verdict în procesul acestuia. Viorel Mircea Partenie a prejudiciat bugetul de stat cu 284.844 de lei, reprezentând impozit pe profit, şi 340.647 de lei, reprezentând TVA. El este judecat pentru evaziune în formă continuată, însă interesant de amintit este că acesta se află deja în Penitenciarul Brăila, fiind condamnat anterior tot pentru infracţiuni economice, acesta fiind motivul pentru care judecătorii au cerut ataşarea hotărârii din acel proces penal. Direcţia Generală a Finanţelor Publice Galaţi s-a constituit parte civilă cu 839.259 de lei, reprezentând impozit pe profit, TVA şi majorări de întârziere. 

Recent, alţi trei administratori de firme au fost inculpaţi într-un  dosar de megaevaziune fiscală, valoarea prejudiciului fiind estimată la 9.983.184,50 lei (2.152.104,96 euro). Instanţa a demarat audierile de martori, precum şi administrarea celorlalte probe în procesul în care protagoniştii sunt Dan Ştefan Ciolcă (233 de acte materiale), Ilie Silviu Marian (164 de acte materiale) şi Marius Mărgărit Bibic (69 de acte materiale), care au ajuns în boxa acuzaţilor pentru evaziune fiscală în formă continuată. „În perioada iulie 2009 – iunie 2010, inculpatul Ciolcă Dan-Ştefan în baza aceleiaşi rezoluţii infracţionale, a înregistrat în evidenţa contabilă un număr de 233 facturi fiscale, care nu exprimau operaţiuni comerciale reale, emise de către firmele administrate de ceilalţi 2 inculpaţi. Prin aceasta s-a urmărit sustragerea de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, prin deducerea ilegală a TVA aferentă facturilor emise de societăţile comerciale respective (5.575.788,51 lei) şi a cheltuielilor privind costul mărfurilor achiziţionate fictiv (4.406.395,99 lei)”, au precizat în rechizitoriu procurorii anticorupţie gălăţeni. Dacă vor fi găsiţi vinovaţi, administratorii de firmă amintiţi riscă peste cinci ani de închisoare.

Publicat în Comunitate

Un gălăţean din Brăhăşeşti a scăpat fără prea mari dureri de cap de un proces de evaziune fiscală, în ciuda faptului că a tras serios pe sfoară statul, înregistrând în contabilitate 132 de facturi fiscale false şi 132 de chitanţe de plată false. Anchetatorii au descoperit că acestea fuseseră emise în perioada 2009-2011 în numele unor societăţi comerciale care nu erau plătitoare de TVA, erau inactive sau nu au recunoscut că ar fi avut relaţii comerciale cu firma administrată de Ion Ciucă, respectiv SC Bănică SRL Brăhăşeşti. Bugetul de stat a fost prejudiciat astfel cu 97.889 de lei prin neplata impozitului pe profit şi 128.104 lei prin deducerea nelegală a TVA şi diminuarea bazei de impozitare. Schema era simplă. Ion Ciucă, cumpăra marfă la negru la preţuri mai mici, iar înregistrările în contabilitate le făcea la preţuri apropiate celor de vânzare, Luat la întrebări de poliţişti, gălăţeanul a declarat că facturile şi chitanţele false îi erau transmise gata completate de către firmele cu care făcea afaceri.

 

Deduceri ilegale de TVA

 

Procurorii au stabilit că bărbatul îşi făcuse un obicei din a deduce nelegal TVA-ul, fără a plăti către bugetul de stat taxa colectată la vânzare, deoarece invoca plata acesteia la momentul achiziţiei. Din verificări, a reieşit că o parte dintre societăţile cu care Ion Ciucă a făcut afaceri nu sunt plătitoare de TVA, astfel că taxa pe valoarea adăugată trebuia virată la bugetul de stat, lucru care, evident, nu s-a întâmplat. Tribunalul şi apoi Curtea de Apel Galaţi l-au condamnat însă pe Ion Ciucă la o pedeapsă de doar doi ani de închisoare cu suspendare. El a fost obligat să restituie statului aproape 400.000 de lei (din care 105.483 lei - impozit pe profit, 34.123 lei - dobânzi la impozitul pe profit, 16.127 lei penalităţi la impozitul pe profit, 148.955 lei - TVA, 44.183 lei - dobânzi la TVA şi 20.960 lei - penalităţi la TVA). Interesant de văzut este de unde va mai recupera ANAF aceşti bani, în condiţiile în care instanţa a pus sechestru doar pe o casă din paiantă de 104 mp, situată în localitatea gălăţeană Brăhăşeşti. 

Publicat în Comunitate

Judecătoria Galaţi a respins zilele trecute cererea de eliberare condiţionată a unui gălăţean, Ionel Stănescu, din executarea unei pedepse de opt ani de închisoare pentru evaziune fiscală.  Ionel Stănescu şi-a dat mâna cu un alt gălăţean pentru a ţepui statul prin înfiinţarea unei societăţi comerciale, prin care să deruleze operaţiuni comerciale, fără să plătească dările şi taxele legale. În perioada 01.10.2009-23-08.2010, Garda Financiară şi Direcţia Generală a Finanţelor Publice Galaţi au sesizat organele de urmărire penală legat de faptul că Ionel Stănescu şi Napoleon Stănescu, în calitate de reprezentanţi ai SC Durostan SRL Lieşti, au desfăşurat activităţi comerciale cu 22 de societăţi comerciale din ţară fără a declara veniturile obţinute, sustrăgându-se astfel de la plata obligaţiilor fiscale datorate statului, a căror valoare se ridică la 765.683 de lei. De amintit este că administratorii firmei amintite nu au depus de la înfiinţarea societăţii niciun bilanţ contabil, declaraţiile de impozite, deconturile de TVA şi alte documente contabile cumulative. De altfel, Ionel Stănescu a recunoscut în faţa anchetatorilor că a derulat operaţiuni comerciale, ce nu au fost evidenţiate în contabilitate, iar veniturile nu au fost declarate organelor fiscale. 

Scenariul amintit se repetă periodic în judeţul Galaţi, un gălăţean din Iveşti reuşind „performanţa” de a fi condamnat la pedepse cu închisoarea de două instanţe diferite la intervale scurte de timp, după ce fusese trimis în judecată de Parchet pentru evaziune fiscală şi spălare de bani. Prima a fost Curtea de Apel Galaţi, care a decis ca Ferdinand Stănescu să stea trei ani şi şase luni după gratii, după ce iniţial Tribunalul îl condamnase la şapte ani de închisoare. Judecătorii au decis să menţină şi sechestrul asupra bunurilor ridicate de la locuinţele clanului Stănescu pentru a acoperi măcar o parte din prejudiciul creat statului. La scurt timp şi Tribunalul ia decizia de a-l condamna pe Ferdinand Stănescu la cinci ani de închisoare, de această dată pentru evaziune fiscală. În paralel, magistraţii l-au obligat pe gălăţean să restituie Agenţiei Naţionale de Administrare Fiscală peste 40.000 de lei, reprezentând paguba adusă bugetului de stat prin neplata taxelor şi impozitelor.

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi a dispus începerea cercetării judecătoreşti în cazul unui gălăţean, care a vândut marfă şi a prestat servicii către mai multe societăţi din ţară, fără a înregistra în contabilitate veniturile şi a le declara organelor fiscale. Viorel Mircea Partenie a a prejudiciat astfel bugetul de stat cu 284.844 de lei, reprezentând impozit pe profit, şi 340.647 de lei, reprezentând TVA. El a fost trimis în judecată pentru evaziune în formă continuată, însă interesant de amintit este că acesta se află deja în Penitenciarul Brăila, fiind condamnat anterior tot pentru infracţiuni economice. Direcţia Generală a Finanţelor Publice Galaţi s-a constituit parte civilă cu 839.259 de lei, reprezentând impozit pe profit, TVA şi majorări de întârziere. Recent, alţi trei administratori de firme au fost inculpaţi într-un  dosar de megaevaziune fiscală, valoarea prejudiciului fiind estimată la 9.983.184,50 lei (2.152.104,96 euro). 

 

Sute de facturi fiscale false

 

Instanţa a demarat audierile de martori, precum şi administrarea celorlalte probe în procesul în care protagoniştii sunt Dan Ştefan Ciolcă (233 de acte materiale), Ilie Silviu Marian (164 de acte materiale) şi Marius Mărgărit Bibic (69 de acte materiale), care au ajuns în boxa acuzaţilor pentru evaziune fiscală în formă continuată. „În perioada iulie 2009 – iunie 2010, inculpatul Ciolcă Dan-Ştefan în baza aceleiaşi rezoluţii infracţionale, a înregistrat în evidenţa contabilă un număr de 233 facturi fiscale, care nu exprimau operaţiuni comerciale reale, emise de către firmele administrate de ceilalţi 2 inculpaţi. Prin aceasta s-a urmărit sustragerea de la îndeplinirea obligaţiilor fiscale, prin deducerea ilegală a TVA aferentă facturilor emise de societăţile comerciale respective (5.575.788,51 lei) şi a cheltuielilor privind costul mărfurilor achiziţionate fictiv (4.406.395,99 lei)”, au precizat în rechizitoriu procurorii anticorupţie gălăţeni. Dacă vor fi găsiţi vinovaţi, administratorii de firmă amintiţi riscă peste cinci ani de închisoare.

Publicat în Comunitate

Un gălăţean a reuşit să stabilească un adevărat record în materie de ţepuit statul, după ce oamenii legii au constatat că acesta a înregistrat în contabilitate operaţiuni fictive, utilizând facturi fiscale şi chitanţe de plată întocmite în fals în perioada 2007-2010. Sion Petrică, administrator al SC Junii şi Dănuţ 2003 SRL Iveşti, a realizat întreaga activitate infracţională prin firme fantomă sau folosindu-se de numele unor societăţi care nu recunosc relaţiile comerciale, în scopul diminuării bazei de impozitare şi deducerii nelegale a TVA, prejudiciul totalizând 1,13 milioane de lei. Procurorii l-au trimis în judecată pentru evaziune fiscală în formă continuată, iar instanţa a dispus efectuarea unei expertize contabile pentru a se stabili cu exactitate prejudiciul adus statului. Finanţele s-au constituit parte civilă în proces pentru a încerca să recupereze paguba. 

 

Plata impozitelor nu era pentru ei

 

Metoda nu este nouă, iar alţi doi gălăţeni s-au gândit că o pot folosi fără a suporta consecinţele legale. Ionel Stănescu şi Napoleon Stănescu, în calitate de reprezentanţi ai SC Durostan SRL Lieşti, au desfăşurat activităţi comerciale cu 22 de societăţi comerciale din ţară fără a declara veniturile obţinute, sustrăgându-se astfel de la plata obligaţiilor fiscale datorate statului, a căror valoare se ridică la 765.683 de lei. De amintit este că administratorii firmei amintite nu au depus de la înfiinţarea societăţii niciun bilanţ contabil, declaraţiile de impozite, deconturile de TVA şi alte documente contabile cumulative. De altfel, Ionel Stănescu a recunoscut în faţa anchetatorilor că a derulat operaţiuni comerciale, ce nu au fost evidenţiate în contabilitate, iar veniturile nu au fost declarate organelor fiscale.  Ionel Stănescu a fost condamnat recent la patru ani de închisoare cu executare, în timp ce Napoleon Stănescu a primit trei ani de închisoare, dar cu suspendare, pentru evaziune fiscală în formă continuată. Cei doi au fost obligaţi să plătească cei 765.683 de lei, pe care şi i-au însuşit ilegal, iar pentru a fi siguri că se întâmplă acest lucru, judecătorii le-au pus sechestru pe case şi maşini. 

Publicat în Comunitate

Tribunalul Galaţi a dispus efectuarea unei expertize în cazul unui gălăţean, care a crezut că poate face rost repede de bani fentând statul prin înregistrarea unor documente justificative false (facturi fiscale, chitanţe de plată şi ordine de compensare) în contabilitatea firmei sale. Giani Argint, administrator al SC Argint 2008 SRL Piscu, a emis acte false pentru cinci societăţi comerciale, în condiţiile în care firmele respective nu au recunoscut ulterior relaţiile comerciale cu acesta, erau societăţi „fantomă”, ori erau controlate de un apropiat al administratorului gălăţean, care le-a folosit pentru a crea un circuit scriptic fictiv. Giani Argint a înregistrat astfel în contabilitate efectuarea unor cheltuieli fictive, fiind vorba de achiziţia de centrale şi agregate minerale în sumă de 1.703.228 de lei. Bugetul de stat a fost prejudiciat cu 228.705 lei, reprezentând impozitul pe profit, şi alţi 243.777 de lei prin deducerea nelegală a taxei pe valoarea adăugată.

 

Instigare la evaziune fiscală

 

Parchetul de pe lângă Tribunalul Galaţi l-a trimis în judecată pe Giani Argint pentru evaziune fiscală, alături de acesta urmând să răspundă şi Iosip Necula pentru instigare la evaziune fiscală, procurorii acuzându-l pe acesta din urmă că l-a determinat pe administratorul SC Argint 2008 SRL să înregistreze falsurile în contabilitate. Finanţele cer acum peste 600.000 de lei cu titlu de prejudiciu cauzat bugetului de stat, dar rămâne de văzut dacă banii vor mai putea fi recuperaţi. Tot Tribunalul Galaţi  i-a condamnat recent pe Rupi Stănescu şi Mariana Stănescu la câte doi ani şi şase luni de închisoare pentru o evaziune fiscală de 270.000 de lei. În timpul procesului, cei doi au achitat 37.000 de lei, pentru recuperarea diferenţei de prejudiciu fiind instituit sechestru pe un teren şi un imobil din Iveşti, care aparţine celor doi. Aceeaşi instanţă l-a condamnat recent şi pe Ferdinand Stănescu pentru o evaziune de 172.000 de lei, acesta urmând să petreacă după gratii următorii doi ani.

Publicat în Comunitate

Judecătorii i-au condamnat la câte patru ani de închisoare pe Mirela Ercuţă, fost administrator al unor societăţi comerciale din Brăila, în prezent director executiv al Direcţiei Relaţii Publice şi Informare din cadrul Primăriei Municipiului Bucureşti, pedeapsa în cazul acesteia fiind suspendată sub supraveghere, şi Cosmin Radu Ercuţă, fost administrator al unor societăţi comerciale din Brăila, în prezent asistent manager la o societate comercială din Bucureşt, în dosarul ce vizează sustragerea de la plata către bugetul general consolidat al statului a 8.332.133,15 lei (2.262.383,76 euro), reprezentând impozit pe profit şi TVA. Ambii au fost acuzaţi de către procurorii anticorupţie din Galaţi de evaziune în formă continuată, anchetatorii descoperind că, în perioada 2007-2008, Ercuţă Cosmin Radu şi Ercuţă Mirela, administratori la acel moment ai societăţilor SC Morpheus SRL Brăila (transformată ulterior în SC Bujor de Pădure SRL Tulcea), SC Sildud Agro SRL Dudeşti, judeţul Brăila şi SC Teseus SRL Brăila, societăţi prin intermediul cărora au efectuat operaţiuni de comerţ cu cereale, nu au înregistrat în totalitate, în evidenţa contabilă şi în alte acte, operaţiunile comerciale şi veniturile realizate.

 

Obligaţi să restituie milioane de lei către stat

 

În vederea recuperării prejudiciului cauzat bugetului de stat, judecătorii gălăţeni au pus sechestru pe bunurile lui Ercuţă Cosmin Radu. Direcţia Generală a Finanţelor Publice Brăila şi Direcţia Generală a Finanţelor Publice Tulcea s-au constituit părţi civile în cauză împotriva celor doi, urmând să recupereze prejudiciul, în măsura în care acest lucru va mai fi posibil. Pe 14 mai 2013, la cererea procurorilor, Tribunalul Galaţi a dispus arestarea preventivă a lui Ercuţă Cosmin Radu şi Ercuţă Mirela pentru o perioadă de 29 de zile. Judecătorii instanţei superioare au întors decizia şase zile mai tîrziu, Curtea de Apel Galaţi luând hotărârea de a-i obliga să nu părăsească municipiul Bucureşti, pe o perioadă de 30 zile, pentru ca apoi judecătorii să înlocuiască şi această ultimă cu măsura controlului judiciar, care a fost menţinut după pronunţarea hotărârii de condamnare. Ercuţă Cosmin Radu şi Ercuţă Mirela au fost obligaţi să achite şi cheltuielile de judecată, în sumă de 3.500 de lei fiecare.

Publicat în Comunitate
Joi, 30 Aprilie 2015 00:00

Asalt Antifraudă pe litoral, de 1 Mai

Sute de agenţi de la Antifraudă vor fi mobilizaţi pe litoral, de 1 Mai. Ei vor controla unităţile de alimentaţie publică. Antifrauda fiscală a început de circa două luni o amplă campanie de desoperire a evaziunii fiscale din unităţile de alimentaţie publică, închizând multe localuri, în urma constatării unor diferenţe între sumele declarate de agenţii economici şi cele găsite la faţa locului.

"Conform art. 10 din Ordonanţa de urgenţă nr. 28/1999, constituie contravenţie refuzul emiterii bonului fiscal pentru toate bunurile livrate sau serviciile prestate ori emiterea de bonuri cu valoare inferioară celei reale şi se sancţionează cu amendă de la 10.000 lei la 15.000 lei, precum şi cu suspendarea activităţii operatorului economic în punctul de lucru, de la o lună la 3 luni, în funcţie de gravitatea faptelor. Pe durata de suspendare a activităţii, unitatea este sigilată de echipa de control. Concomitent cu sigilarea unităţii, se afişează la loc vizibil un anunţ cu privire la această situaţie", spune ANAF. De asemenea, neînmânarea bonului fiscal clientului de către operatorul aparatului de marcat electronic fiscal şi/sau neeliberarea facturii la solicitarea clientului se sancţionează cu amendă de la 800 lei la 1.500 lei, conform art.11, alin (2) din OUG nr.28/1999.

Publicat în National
Pagina 2 din 2